獨家文昭：社會保險的黃昏 ：保得了你的險嗎？

大家好 今天我們接着上一次YouTube節目的話題來聊社會保險的黃昏 中國的最高人民法院在2025年8月1日出臺了一個關於勞動爭議案件 適用法律問題的解釋 二,也就是通常所說的最高院司法解釋 那這一般解釋相當於是以釋法的方式來立法 取消了僱主和僱員之間自由協商的空間 就規定在任何條件下 勞資雙方所約定的規避繳社保的行爲都是無效的 勞動者自願的也不行 而且在僱傭期間 僱主漏繳和少繳的社保 在勞動者離職的時候 可以作爲經濟補償向僱主索取 那這個消息一出 全網譁然 這個新解釋會從2025年9月1日起生效 那這種司法解釋 它並不是在緩解勞資矛盾 明顯是增加了矛盾 製造了糾紛 就讓勞動者入職的時候 自己的約定都可以不算數了 等於鼓勵員工告老闆 極大的增加了僱主的風險 所以對就業的打擊尤其之大 這個社保繳費啊 是以國家之力強制提取的 從徵收方式來講 和稅收並沒有兩樣 那現在僱主whatever 不管怎麼樣都要給僱員繳社保 以前的是有一些灰色空間潛規則 僱主可以加以規避 因爲在中國企業的稅負負擔非常的重 利潤率非常低 如果強制把社保再一繳 那企業就不要掙錢了 就直接關門算了 而現在呢 強制徵收社保等於加稅 或者是提高了最低工資 類似於這種行爲 昨天的YouTube節目當中 咱們算了一筆賬 在上海啊 繳納社保的最低工資基數 是每個月7384元 如果你低於這個工資水平 那也得按照這個基數來繳社保 就這樣一份工作 僱主每個月支付五險一金 加起來大約是接近2200元 員工自己要繳自己社保的個人部分 和個人所得稅 是佔1000元出頭 所以把這兩部分加起來 佔到了工資數額的小一半 那這種大幅度加稅 不管在哪個國家 首先受到打擊的都是小業主 小業主嘛 本小利薄資金量小 所以對於成本變動非常敏感 我今天查了一下 加拿大 有零到四名員工的微型企業 佔到了註冊公司總數的多少呢 53.8% 超過一半 那麼請問上海有多少這樣的微型企業呢 2024年和2025年的數字 我查不到 我所查到的是虎秀網上 2021年的一篇文章 文章提到 2019年上海的註冊公司 一共有127.3萬家 提供就業1140萬人 在這120多萬家企業裏面 只有老闆一個管管司令的公司 就佔到了大約半數 如果把老闆自己也算成員工的話 那就是隻有一人員工的企業 另外五分之一的公司是夫妻店 所以員工是兩人 那這樣看起來 四人以下的微型企業 佔到上海註冊公司的總數 肯定是超過了六七成的 那比起加拿大 這53.8%比例有有過之 所以支撐起上海就業這個金字塔的 仍然是大批這樣的微型企業 你現在要搶只繳納社保 取消了員工和僱主之間的協商空間 那麼對於這些微型企業來講 就具有成本的毀滅作用 一下子就把他們的成本抬高了一大截 用社保大屠殺來形容 也不爲過 那當然也就是就業大屠殺 那大家看到網上哀嚎遍野 就一點不奇怪了 8月1號 中國最高人民法院出了這個釋法之後 接下來這幾天 網上就陸續出了一批標題 很驚悚的文章 比如什麼你社保斷交一年 這些福利統統就都沒有了 就出這些文章是恐嚇加勸誘 讓那些斷保的員工們趕緊去續保 那當然也是敦促那些 之前自願棄保的僱員 去向自己的老闆索取 把過去斷交的社保給我補上 那現在的中國小微企業業主們 就處於極大的壓力和困境之中了 本來賺錢就非常困難 已經卷子不要不要的了 在這種苛政的逼迫之下 小微型企業除了關張倒閉 那很多就真的沒有出路了 當然這也讓勞動者和老闆之間 陷入了緊張關係 那麼請問勞動者和老闆之間 是不是可以不用 以僱員和僱主的關係存在 從而就避開強制繳社保的規定呢 在中國的情況 我還不完全瞭解 但是在北美是有這樣的出路的 就是勞動者是以自僱 或者獨立承包人的身份出現 那麼雙方就不是僱傭關係 在這種情況下 原先的僱主那一方 出錢的那一方 也不用繳社保 但是繳社保的責任 都落在了自僱者身上 並不是不用繳社保了 而是自僱者需要 把僱員和僱主這兩份費用都繳了 那當然這最終也會影響到勞務價格 對僱主也有影響 而且還需要勞動者 自己去註冊公司 每年按照一個獨立的類別報稅 也會增加勞動者 自己一些手續和時間上的成本 所以在稅法嚴明的西方 爲了避免繳納社保費用的麻煩 一般小業主 就會和打工者之間達成默契 形成一種叫做打現金工的關係 僱主按照小時支付現金 雙方都不繳稅 也不繳社保費用 打現金工的人 多數是什麼留學生 非法移民 還有一部分是新移民 他們本身要不然是 不具備合法打工的身份 要不然就是出來乍到 手頭比較緊 就是找一份過度的工作 應一下眼下的急 所以他們一般也不會去訛老闆 你從小老闆身上 也訛不出多少錢 大家基本上也就認可這個狀況 政府一般也睜隻眼閉隻眼 默認這種灰色空間 大家也就相安無事了 中國的小業主 今後想活下去 估計也得走打現金工這條路 但是中共政府那邊的態度 他要加強社保繳費的徵管 目的是啥 就是要搜刮多一點的錢 來填上社保虧空的漏洞 當然他對於打現金工 這種事情的容忍度 就會低很多 所以未來生存空間能有多寬 對於小業主來講 不確定是一個很大的風險 況且中國的打工者 也不是什麼留學生新移民 他們一旦與老闆發生糾紛 以漏繳社保費用的名義 去訛老闆 去舉報老闆的可能性 也是相當高的 總之新規一旦上路 雙方的日子都不好過 中國的社保新規 是人口老齡化到來 和經濟危機發生 這雙重因素共同作用的產物 經濟危機之下 失業率大漲 就業機會減少 當然社保繳費的基數就會下降 在中國的社會保險當中 最大的那一頭 最重要的部分是養老保險 但是這部分保險 意味着年輕人 你現在繳費 要等待漫長的時間 等你退休幾十年以後 才能夠享受到 所以這部分保險繳費的動力 是最弱的 對於年輕家庭來講 他們緩解當下的生活壓力 這個要求更加緊迫 手上保留更多的現金更加重要 於是年輕人就紛紛斷保退保 於是造成繳費人群更加流失 根據中共官方的數據 中國每年大約有1000萬人 邁過60歲的大坎 人口在快速的老齡化 領取養老金的人數越來越多 那麼養老基金這個資金池 當然是進水管變小 出水管變大 水位不斷降低 它的枯竭是肉眼可見 是一定會發生的事 而且這還不算地方政府 不斷的挪用養老基金 去還債這種因素 中共當局在這個問題上的做法 他永遠都是隻顧眼下 迴避直接責任 至於未來什麼樣 他就不管了 於是就來了這麼一招 社保大屠殺 只要不讓社保眼睜睜的 在他手裏崩潰 他就算免責了 至於說失業率提高 他可以找很多其他理由 什麼宏觀環境不好 國際環境不好 來甩鍋 於是他就犧牲就業 去保養老 別的事就顧不上了 事實上 中國現在的社會保障程度 還是很低的 都出現了這麼緊迫的危機 所以每當我談到這種話題的時候 都會有朋友問 那麼在其他一些國家 本來社會保障的負擔就非常重 而且人口又沒有那麼多 是不是遲早也要崩盤 要玩球 這個也撐不了多久 咱們直接說答案 其他國家 主要是西方國家 也有這方面的困難 但是沒有那麼嚴重 所以今天接下來 我們就把這個問題延伸聊一下 畢竟咱們的會員觀衆中 多數是居住在中國大陸以外的 所以對社會保障的機制 有更加透徹的認識 是蠻重要的 它和大夥自己的人生規劃 財務規劃 都有很大的關係 但是最終我們聊這個問題 還是要聯繫上中國 社會保障這個東西 它本身是工業化 城市化的產物 隨着大量人口 遷移到城市而發生的 那麼人們就脫離了 原先所在的什麼村莊小鎮 這些熟人權和親屬權的社會 遷移到了巨型的陌生城市社會 一旦生病失業 暫時喪失了收入來源 就會陷入很大的不安全感當中 沒人能夠接濟你 沒人能夠幫你嗎 如果很多人 都陷入了這種不安全感 又聚集在一起 社會就不會穩定 於是就客觀上 需要有人承擔起 提供安全感的責任 在工業化以前 提供這部分公共服務的 一般是地方貴族 但是工業化興起以後 貴族衰落了 失去了土地人口 也就失去了權利 那麼自然提供安全感 這種公共服務的責任 就落在了政府頭上 社會保險 於是就應運而生 社會保險主要是由三部分構成 養老保險 醫療保險和失業保險 隨着後來女性加入勞動者大軍 又取得政治權利之後 生育保險也加入其中了 又隨着人們逐漸逐漸的 對生產安全的重視 工傷和職業病保險 也被算進去了 但是社會保險 最主體的就是三部分 養老醫療和失業 最早的強制性養老保險 是1889年誕生於德國 是由僱主僱員和政府 這三方共同向一個基金供款 來組成的 僱員到一定年齡以後 就可以從這個基金當中 領取養老金了 最早的規定 是得70歲 才能夠有資格領養老金 那個時代 人們平均壽命本來就不長 有命能夠領到養老金的 其實也沒有幾個 所以那個時代的 養老保險的負擔不重 費率水平也很低 它是奠定了其後的 社會保險的基本模式 基本上就是從德國模式 發展來的 請大家注意 養老保險這個基本模式 是德國奠定的 爲什麼不是英國美國 這些市場經濟發展 更充分的國家 其實在這裏 就體現出了 養老保險這個東西的基因 德國是一個政府強 社會弱的體制 同時又是崇尚集體主義的國家 所以它就容易 最早幹出集中力量 辦大事這種事 同時它又是一個工業化國家 它的社會動員效率 又比俄國中國高很多 所以它在這條路上 就是最早的先行者 就發展出了 社會保險這個東西 但是也正是這種性格 決定了社會保險日後的命運 就是大家看 越是市場發展不充分 依賴政府驅動的國家 它這個社會保險 就會越早砸鍋 當然今天的德國 和19世紀末 那個第二帝國時代的德國 社會結構已經完全不同了 早已經脫胎換骨了 今天德國社會保險的韌性 比很多國家都要強 那麼繼德國之後 就是英國了 英國在1908年 首次通過了養老金法案 但是英國體現了 它一貫的保守和穩健的色彩 它一開始並沒有完全拷貝 德國經驗 要求僱主和僱員 共同向一個基金繳費 一開始還沒有這麼做 而是從政府的稅收當中 撥付一部分 給70歲以上的人發錢 一週五先例 它採取的是這麼一種模式 它實際上是一種 介於慈善和社保之間的東西 是爲低收入的勞工階層 在年老之後 提供一份底線的保障 至於採取僱員 僱主和政府 共同繳費的基金社保模式 又晚了幾年 是1911年的 國民保險法案才確立的 美國的跟進時間又晚了很多 晚了20多年 在1935年大蕭條期間 通過了社會保障法 這是美國社會保障的 一個里程碑事件 也是模仿德國 建立起了一個聯邦養老信託基金 但是美國的方式 也是比較本見保守的 它並不是一開始 就讓養老基金覆蓋了很多人 只是覆蓋了一部分私營部門的員工 繳費是僱員和僱主各佔一半 但是1930年代至40年代 農業部門的工作人員 還有非盈利機構的工作人員 自僱人士和政府僱員 這一大票人 都沒有被包括在 養老社保之內 要把這些機構的僱員包括在內 得是從1950年代起 才逐步開始的 加拿大的養老社保 又要晚了一些 是從1965年纔開始的 加拿大的特點和英國也是一樣 其實是有兩層 既有英國1908年 那種慈善性質的養老金 也有社保基金模式 在加拿大這種慈善性質的養老金 叫做OAS 全稱是old age security 老年保障金 簡稱老年金 它並不需要僱主和僱員繳費 是聯邦政府從稅收當中劃撥一部分 只要是加拿大人就有份 你在加拿大居住滿10年 退休以後 就有資格領取 居住滿40年 就可以全額領取 說全額領取 其實也沒有多少錢 按照現在的水準 就是一個月大約800加幣 它是一種普惠的福利 代表着國家對你的關愛 就是意思一下 維持你尊嚴的最底線 然後就是僱主和僱員 共同供款的CPP Canada Pension Plan 加拿大退休金計劃 僱主和僱員繳費各出一半 在中國是僱主出大頭 佔到繳費的三分之二以上 所以中國僱主的社保負擔 是非常重的 這種社會保險模式 是從1970年代起 纔在全球推廣的 它是左派議題 追求社會公正的一大勝利 所以和很多人想的不一樣的是 這個社保的歷史 其實沒有那麼長 大約就在兩代人之內 我們這裏講的是僱員僱主 和政府三方 一起出錢的社會保障基金模式 除此之外 西方通常還有 政府提供稅收便利的 那種儲蓄工具和投資工具 也是服務於養老目的的 比如加拿大免稅儲蓄計劃 英文縮寫是TFSA 還有延遲繳稅的 註冊退休金賬戶 縮寫是RSP 它對應的就是美國的401K計劃 同時對應英國的 叫做工作場所養老計劃 Workplace Pension Plan 它們都是我們今天所講的 基礎養老保險之上的 更高程度的保障 所以今天就不專門說它們了 我們今天講的 就是基礎養老社會保險 必須要注意到的一點是 70年代以後 西方國家基礎養老社會保險 和醫療保險能夠迅速推開 是和當時的國際貿易體制有關的 很多國家靠戰後的貿易體制 迅速致富 典型的就是日本 韓國 新加坡這些國家 歐洲也是靠這個體制 在二戰之後 完成復興 迅速重建的 所以歸根到底 今天發達國家的福利體系 所依靠的是二戰之後的經濟秩序 美國是背後的隱形大金主 歐洲 日本 它這些國家的企業 都被徵收很高的稅 又要負擔員工的社保繳費 爲什麼沒有被搞垮 基礎是他們都有比較高的利潤水平 而美國市場 就是一直爲歐洲 日本企業產生利潤的奶牛 除了從美國這邊賺到貿易順差之外 這些國家 還在美國的安全羽翼之下 所以大大節省了安全方面的開支 這方面受益的代表 就是我所在的加拿大 加拿大的國防 基本上被美國給包園了 你別看加拿大 現在人口超過了4000萬 又是領土服務員 全世界第二遼闊的國家 他自己的軍事力量小到可憐 常備入軍 只有23000人 海軍是13600人 加拿大的全民免費醫療 開始於1972年 就和國防經費的節省 有很大關係 這裏還得補充一句 加拿大的免費醫療 和臺灣的全民健保 不是一回事 是兩回事 臺灣的健保模式 並不是免費 仍然是全民需要向一個基金繳費的 而加拿大真的就是免費模式 是大家拿模式 是政府從稅收當中 爲老百姓的醫療買單的 個人和僱主 都是不需要掏一分錢的 爲什麼加拿大人這麼好命 免費醫療的 最重要的資金來源之一 就是節省下的國防開支 在1950年代冷戰初期 加拿大的國防開支 穩定佔到GDP的7%以上 而1980年代 它下降到了2%以下 1950年代 加拿大人的醫療開支 是在3%以下 到1980年代 穩定上升到了7%以上 所以加拿大國防開支的下降幅度 基本上就是它醫療開支的上升幅度 北歐國家 也是長期依賴 北約提供的安全保護傘 安全開支 長期佔到GDP的2%以下 而北約主要就是美國 可見美國人真是活雷鋒 爲全世界人民都造福了 歐洲 日本 加拿大 這些算是西方的二線國家 而希臘 西班牙 這又算是歐洲的三線國家 二線國家 靠一線國家 美國三線國家 又靠着這些歐洲二線國家 這也就表明 當世界的貿易規則 如果進入到一個新紀元 那麼西方的福利體系 也就面臨着深刻的變化 過去既從美國人身上賺貿易順差 又靠美國人提供安全保護傘省錢 這套就玩不下去了 現在川普就不幹了 就不當冤大頭了 悍然發動了關稅世界大戰 要重塑貿易體系 那麼歐日 這些國家的企業的利潤率 今後一段時間預期會有下降 當然就會有一定壓力 傳遞到社會保障體系上 延遲退休 目前是所有國家的人們 都在談論的 全球普遍問題 延遲退休這個事情 它並不是起自於 川普的關稅世界大戰 但是川普發動關稅世界大戰之後 會讓這個問題變得更加緊迫 他最早的壓力是來自於老齡化 這是工業化國家 和後工業化國家 共同面對的問題 少子化 大夥不願意生了 再加上人們的平均壽命年長 是老齡化問題的直接起因 但其實背後 它是一個非常複雜的財富轉移機制 平均壽命年長 老年人領養老金的年份在增加 造成養老金的壓力越來越大 這個原因大家好理解 爲什麼年輕人不願意生娃了 居住成本上升 工作的穩定性變差 都是導致民不聊生 年輕人不願意再聊生育話題 這麼個民不聊生 都是導致這個結果的重要原因 要知道 在1990年代以前 房地產這個東西 在任何國家 都是個地方化的市場 它不存在全國性的市場 更不存在國際化的房地產市場 而今天你看看是什麼情況 紐約 洛杉磯 東京 倫敦 香港 巴黎 悉尼 多倫多 它幾乎成爲了一個 全球聯動的房地產市場 這就是全球化 資本在全球範圍內流動的產物 富人們在全球各個大城市 買房 囤房 它成了一種變相的存錢方式 那就拉高了資產泡沫 房價漲了 人們必須要衣食住行 住佔其中一個重要方面 所以就擠壓了普通人的生活 人們的收入上漲 永遠都趕不上 居住成本上漲的速度 當然對於拉低這些國家 年輕人的生育意願 就起了很大作用 當然少子化 本身也是一個 很複雜的社會問題 房地產價格上漲 是一個重要原因 但並不是全部原因 這當中的細節 我們以後找機會再來聊 但是川普現在要扭轉 全球貿易機制 它確實會對 全球的社會保障 福利體系構成很大壓力 短期內會對那些 本身福利開支水平 已經很高的國家構成壓力 長期會有積極作用 會敦促他們調整福利思維 那麼請問西方國家的 養老體制會破產嗎 美國以外的西方國家 應該說 如果他們只是負擔 養老保險這個體系 問題是不大的 養老金支出多了 老齡化嚴重了 收入少了 有缺口 缺口可以政府用稅收去填嗎 所以真正的問題 並不在於養老金的缺口 而在於這些國家 其他福利的拖累太多 亂七八糟花出去的錢太多 家家政府都是赤字 就沒有錢往養老基金裏面填 於是就只好延遲退休 搞得大家都很鬧心怨聲載道 所以對這些國家來講 學會過苦日子 意味着要削減福利開支 你像法國和德國 這兩個歐洲大國 常年福利開支 佔GDP的比例 都在30%以上 這太嚇人了 福利濫發到這種程度 財政肯定沒有可持續性了 總結一下 社會保險制度 在全球範圍內遇到的挑戰 是福利主義拖累經濟 再加上老齡化 少子化這些問題造成的 而中國所遇到的挑戰 就深沉多了 是根本上不公平的社會制度 又遇上了外部經濟環境變化 導致經濟陷入了 不可挽回的衰退 所以要解決起來 也困難的多 歐美國家 它的經濟基本結構還比較健康 政策的彈性也比較大 所以他們所面對的 主要是福利要收縮的痛感 不能夠亂花錢了 但是最終肯定得去保養老和醫療 這些重要的事項 所以他們的養老制度 完全崩潰的風險並不大 而中國的問題就深沉的多 中國也沒有什麼 其他社會福利可以縮減 本來中國就是個低福利社會 同時財政又沒有盈餘 你說他怎麼辦 當然就沒有辦法 現在乾的 就只能夠催繳社保費用 幹節責而漁這個事情 在歐美生活的華人朋友 當然對社會保險的依賴度 不能那麼高 像什麼加拿大北歐 一度盛行的福利神話 是不會永遠持續的 所以就要求大家 對於免稅和延遲交稅的 這些投資工具 得特別上心 得及早的爲自己規劃退休的生活 投資買房這個事 確實不用太忙 自住房除半 因爲隨着全球化的退燒 西方大城市的房地產泡沫 也會隨之退燒 中國人總是喜歡買房子 但是現在確實不是好時機 不要再高點接盤 那麼好 今天這個話題 咱們就聊到這 謝謝大家 咱們以後有機會 結合相關話題再來聊