【節税】脱税ではなく節税に関する疑問や質問に全力でお答えします!

このテイクアウトしたものは経で落とせる
のかこれは落とせないですね落とせない
うんだってビデオ会議に食事は必要ないす
もこんにちは脱税士の菅原ですそさん外注
防除会社が1億4000万の脱税押してた
という記事があるんですけどしかも元税理
士の方も関わってるということでどう思い
ますかはいねこれ税理士が脱税の方法を
なんか教えたっていうことで税理士がその
報酬を3年間で急1400万もとったと
すごいですねねえいことそうですねこれは
これでも1億4100万を脱税したでも
9400も税3年間で払っとんねよね
あんまりけてたらあれですけど結構上げて
ますね結構上げとるよねほそれで捕まっ
とんねでね踏んだり蹴ったりやわね確かに
ついてないですねついてないついてないの
かまあまあ悪いやろうけどそうですねやっ
ちゃいけないですからねでこれでね社長も
税理士も捕まっとんないやけど脱でした
社長は税理士の指示に従っいたら脱税に
問われたとで今は適正な納税に務めている
みたいないやいや架空外中費やろと架空
経費計上しとんのになんか僕税理士の指示
にしたかっただけやで脱税とは思って
なかったですみたいなこれはないよね
ひどいですねこれひどいねこっちの方とめ
やなあかんねそうすねうん税理士は脱税て
多も分かってやっとるんやろうけど社長は
これ知らんふりていうかこれはあかんよね
リのせにする社長は最低やと思うまこの税
も最低やけどま確かにそうですねうんうん
これ税理のせに最後したでねそれダメです
ねダメやねということでいろんなことが
ありますがま脱税はそもそもダメだよダメ
ということでそうですねじゃあ視聴者さん
の質問に答えていきましょうか設のね質問
にねそうですね説明の質問に行きたいと
思います今日もいっぱい来てますね僕あの
質問の見たんですけどすごい数があって
びっくりしまし
たたくさん質問いただいてねいてる早速
行きます
はいAmazonの話が出ていましたが
Amazonは日本で法人税を1円も払っ
てないと聞いたことがあります機会があれ
ばその空くを教えていただけませんかはい
はい1円も払ってないはちょっと言いすぎ
かもしれないですけどまほぼ払ってないす
ね多分ねもう払ってないんですかうん
AmazonてAmazonの日本法人
Amazonジャパンてあるんですよで
日本のAmazonの事業はAmazon
Japanがやってるんですよねで
AmazonJapanもちろん利益出
ます利益出るんすけどAmazon本社
アメリカの本社から委されてま
Amazonジャパ子会社みたいなもん
じゃないですか本社に費用を払っとるわけ
だから日本で出た利益は本社に吸い上げ
とんので日本のAmazonジャパンは
ほぼ利益が出ないような状態になったので
日本で出た利益は本社の方に利益で
乗っかって本社の利益になったからで
アメリカで納税してるんですよそういう
流れがあるんですねだから日本では払って
なていうそうそうすると普通日本で出た
利益は日本で税金収めるべきじゃないです
か日本人収めなさいって日本政府が言った
わけですよいやでもアメリカで収めとん
もんみたいなAmazon的にはアメリカ
で収めとんで日本でも収めたら20重風に
なるやんみたいなじゃ日本で収めるなら
アメリカので収める税金少なくせや中よね
だバランスとの中よねだからそんなも
アメリカ政府に言ってくれとアメリカで
収めるんじゃなくて日本で納めてほしい
ならアメリカ政府と日本政府でちょっと
交渉してくれと言ってパワーバランスで
日本政府が負けたとまそうでしょう
ねいう流れなんですよありました
ありがとうございますはいこれね面白い話
があって日本のプロ野球にアメリカの
メジャーリーガが来たりするじゃないです
かで日本で活躍するでしょうでもそれって
アメリカで所得税収め止めて日本で活躍し
とる大谷翔平とか日本人じゃないですか
アメリカで報酬はどっちで税金収めとる
かて言ったらこれもアメリカで収めとん
ねってやっぱアメリカなんですねやっぱ
アメリカパワーバランスなんですしょうが
ないいすねこれはりまし
た1年で原価償却されるようにする方法で
質問なのですか原価償却する車は4年落ち
の中古車が1番いいと言っていましたが4
年以上前の中古車でも同じように1年で
減価償却してもらえるのですかうんはい
その通りです5年でも10年でも減価償却
できますこれね常用者は新車なら6年で
減価償却なんですよでも4年以上の片落ち
やと2年で減価償却ってなるんですよで2
年で減価償却って言うんやけど実際計算
すると1年で全額償却できるんですよこれ
計算式のちょからくりなんですけどなので
4年以上の片落ちのものは全部対応年数2
年になって対応年数2年で計算すると実は
計算上のからくりで1年で全額費用計上
できるんでま4年以上の片落ちなら
オッケーですわかりましたはいありがとう
ございます
税って難しいですねはいもしよろしければ
教えてください子供の新築に出してあげる
資金が非課税枠があるとか聞きました
すごくいい話のようですが何分税のことな
ので気をつけなければならないことてあり
ますかうんうんはいこれね住宅取得資金の
増税の非課税の制度なんすけど親が子供の
新築の住居のためにお金を出したらそのお
金の代金は一部非課税にするよという制度
があるんですよこれ省エネ住宅なら
1000万円まで引税で省エネ住宅以外
なら500万まで引税っていう制度がある
んですねこの制度は次元立法って言って
期限が決められててもうどんどん延長され
て一応2026年12月までオなんでまた
延長されるかもしれんけど応2026年
12月までは省エネ住宅なら1000万少
住宅以外になら500万お金を資金提供を
するのは非いろんな住宅の要件とかがある
もんでそれちょっと言い出したらキリが
ないで住宅取得資金の増税の非課税って
いうので1回ね検索していただいたらこう
いう条件満たしてくださいねっていうのが
出てるんでそこ見てくださいはいはい
分かりましたありがとうございます
毎日楽しく勉強になるこのチャンネルが
大好きですありがとうございます
ありがとうございます事前確定届けで給与
の毎月の支払い日は決まっていますよね
現金払いでもいいのでしょうか操作し
やすくなるからダメですかねはい事前確定
届けで9の毎月の支払い日は決まってる
うん事前確定って商用みたいなもんなんで
毎月じゃないんすよね年に1回とか2回で
ま僕は年に1回を推奨してますけどまでも
年に1回でも支払い日は決めなきゃいけ
ないですよ例えばある会社は12月205
日って設定してたりするんですよもう
クリスマスの日に商用が出るっていいじゃ
ないですかそしたらそれって12月25日
にいくら支給するって書いて提出するん
ですけどで12月25日にちゃんと払わ
ないといけないですよ24日でも26日で
もダメなんですよねでそれって普通醤油
って結構大金なんで振り込みで払うんです
けど質問者が言うように現金でもいいのか
と現金でも全然オッケーですで操作し
やすくなるからダメですかて最後ねお質問
ですけど確かにねこれ操作しやすいんです
よ現金の方がもうぶっちゃけると26日に
仮に支給したとしてもいや25日に支給し
たよって帳簿で書けば操作できるじゃない
ですかまそうですね通帳に記録残んないん
でだからできちゃうちはできちゃうんです
けどそれはま脱税行為なんでねやっちゃ
ダメなんですけどでも現金で支給すること
は全然オッケーですちゃんと期日に現金で
支給していただければ問題ないですわかり
ましたありがとうござい
ます初めましていつも拝見しています今年
法人税法の受験生なのですが役員給与に
業績連動給与っていうのあったと思います
学校で中身を全くはい教えず実務もほぼ
使わないって聞いていたのですか先生の
ところでは事例とかあったりするの
でしょうかちょっと間に合っかもしれませ
んが質問者コーナーの回でもいいので
取り上げていただけると嬉しいですはい
頑張ってほしいですね頑張ってほしいです
ね受験生役員報酬の支給の仕方って原則的
には定期同額給与って言って毎月一定額を
ちゃんと払えば経費に計上できるよとり
役員報酬って年間もう毎月一定額じゃん
これがまず1つ目の役員給与の支給の仕方
そもう1つがまさっきの質問でもあった
事前確定届けで給与事前に金額と日付を
ちゃんと記載しとけばその通り払ったらま
商量として認めるよっていうのが2つ目そ
もう1つがまなかなか出てこないやけど
この質問者になった業績連動型給与役員
報酬は業績に連動して払うことができるん
ですよ今までこんな動画でも一切話してこ
なかったおなんでですか上場会社が適用
するんですよ中小企業は適用しないんです
よなので実もで出てこないああそういう
ことなんですねうん上場会社の役員さんに
地給する方法としてま業績連動型給与が
あるよっていうことを知っといて
いただければなと思いましたありがとう
ござい
ます役員借入れ金が資本に含んでいいって
初めて知りましたありがとうございますで
も長期借り入れと役員借り入れ金は印象
悪いですよねやるなら短期借り入れにして
て税理から言われるんですけどそれはなん
でかと知りたいですはいその税理さんの
言うことと僕の言ってることは真逆ですね
そうですね僕は長期借入れと役員借入れは
印象悪くなくて短期借入れが印象悪いんで
短期借入れとして表示するのはやめましょ
うって僕は言ってるんでねはい役員借入れ
は本と見なされるケースがあるんで印象
いいんすよで長期と短期どっちが印象いい
かと言っと長期の方が印象いいんすよ逆
ですね逆なんですこれなぜかって言うと
理由があって短期っていうとこれ1年以内
に返済するものを言うんですよねつまり
もう支払いが迫ってる借入で金なんですよ
だから支払いが迫ってる借で金が多いって
いうことは資金繰りが悪くなる可能性が
高いでも長期だとちょっとずつ返してい
くっていうことで急に資金繰り悪くなら
ないだろうっていうことで長期の方が印象
はいいんですよだから負債は普通長期の方
が印象いい資産は短期の方がいいんですよ
資産はすぐに現金化できる短期の方がいい
んでだ資産は短期負債は長期っていう考え
方を持っておいた方がいいと思うんです
けどなんでこの税さんはこう言ってんのか
多分財務のこと全然分かってないのか
なかもしれないですねこっちの方がお
すすめですよということでありがとう
ございます
はい飲食代について質問です1人会社で
自宅県オフィスで仕事をしています以下の
3パターンはそれぞれ経費になるのかまた
何費として計すればいのかうんいただき
たいですはい1つ目ですねテイクアウトし
た食事を取りながら仕事関係者とビデオ
会議する場合2つ目スーパーで買った
ドリンクやおつまみで仕事関係者とオン
ライン飲み会をする場合3つ目夜遅い時間
や週末に仕事する際にテイクアウトした
食事を取る場合どうでしょうか自宅券
オフィスで仕事をしてるってことがまず
前提やねで1人でやってるとまず1つ目
テイクアウトした食事を取りながら仕事
関係者とビデオ会議をする場合この
テイクアウトしたものは経費で落とせるの
かこれは落とせないですね落とせないうん
だってビデオ会議に食事は必要ないすよ
それ食事してるってことはただ自分が食べ
たいだけやろ確かにだからダメです次2つ
目スーパーで買ったドリンクやおつまみを
仕事関係者とオンライン飲み会をするこれ
はね今風やねオンライン飲み会コロナ前は
ありえやんだねあまそうですねうんでも
これはある意味接待交際費ですよ仕事関係
者とリアルで飲み会をするかオンラインで
するかだけの違いなんでこれは接待交際費
で落としますねオンライン飲み会だ次夜
遅い時間や週末に仕事する際に
テイクアウトをした食事を取る場合これも
自宅権事務所なんでねダメですねあそっか
会社っていうあれだったらそうちゃんと
自宅とは別で会社で仕事しながら食事を
取るならそれは経費として落とせるけど
自宅園事務所やったらそれはもう無理すね
分かりまし
た子供を役員にする場合何歳から可能です
かうんはいこれね役員に年齢制限ないんす
よでも実際にちょっと細かい話があって
役員登記する時に印環証明書が必要な役員
期と必要じゃない薬引登記があるんですよ
で引間証明書を作るにはね15歳以上じゃ
ないとイカ証明作れないですよだからイカ
証明が必要な役員登記の場合は15歳以上
じゃなきゃだめでもイカ証明が必要じゃ
ない役員登記もあるんでそれは別に15歳
以下でも問題じゃあ引間証明が必要な役員
登記と引間証明が必要じゃない役員登記
って何が違うのかって言うと取り締まり役
会設置会社っていうのがあるんですね今は
あんまり使われないんですけど取り締まり
役が3人プラス関成薬が1人合役員4人で
取り締まり役会設置会社っていうのを作っ
て会社を起こすパターンがあるんですよ
それはイカ証明必要ないんですよだから
15歳以下でも役員になれますでも最近は
役員1人で会社作ったりするやろ中小企業
なんて特にこれは取締り役会非設置会社な
んですよ取り締まり役がいらないよって
いう会社なんですよこれは印鑑証明必要な
んですよはい印鑑証明必要ってことは15
歳以上じゃないとイカ証明作れないんで
15歳以上じゃないと役になれないよと
いうことですちょっと補足すると取締り
厄介設置会社はイカ証明いらないんで15
歳未満でも役になれるんですけど意思決定
能力があるかどうかっていうのは10歳
以上で判断されるんで10歳以上なら意思
決定能力があると判断されて役員にはなれ
ますで10歳未満なら意思決定能力ないっ
て言われて役になれないですでも親の同意
があれば役になれるいうねまややこしいね
ややこしいですねあとこれ多分テロップ
漢字だらけで多分ややこしいでしょうね
イ証明だったり取締会非設置会社そうじゃ
基本15歳以上とかの方が確実ってこと
ですそうそうそうそう15歳以上なら確実
わかりましたありがとうございます
はい会社が現金あるかどうかていうのは
利益剰余金ということでよろしいでしょう
かはいよろしくありません利益剰余金って
は何かって言うと創業時から現時点までの
利益の蓄積を言うんですよあ右下右下そう
貸借対象右下毎年100万円利益があって
今年100来年も100万再来年も
100万って言ったら利益金300万って
ことなんですよじゃあ300万が現金
かって言うとそうじゃないですよ現金と
利益は全然別物なんで現金イール利益剰余
金ではないです借入れ金の返済したら現金
減るしでも利益金減らないし別物一緒に
考えないでくださいっていうことですね
そうです別の動画でね大社対象の解説し
てるんでそれ見ていただければ分かるかも
ねそうですね内部留保と利益上金でまよく
似た感じなんですけど内部留保と現金は
違うよっていう解説をしてるんではい
分かりましたありがとうございます
長期で借り入れた融資の残菜を短期継続
融資に切り替えて1本化することは可能
ですかか複数の金融機関はい複数の金融
期間で長期で借り取ったものを短期継続
融資の1本にするっていうことやねこれ
かなりハードル高いけどその金融期間が
オケーって言ったらまいけるやろねダメっ
ていう規定はないんで何のために早く返し
たいっていうことですか短期継続有返さ
なくていいんですよあそっか更新してくや
だから長期やとちょっとずつ返さなかのだ
からもう返で継続に変えたいってことやろ
ねそれできたらいいよね確かにでも複数別
のとこは言上がりますね別のところは言
上がるよねそれで借で残菜がゼロになっ
たらもう今後取引してくれやん可能性が
あるで多くの金融期間と少しはやっぱ取引
はしといた方がいいと思いますけどね慎重
に考えた方がですねこれそうですねはい
ありがとうございますはいありがとう
ございますおこれで質問は以上となりまし
ありがとうございますありがとうござい
ますいや今回もなかなかいい質問が
いっぱいありましたねそうですねま事前の
打ち合わせのとこでは結構個性的な質問も
ありましたそうですねはいはいということ
で今日の動画勉強なったっていう方はね
また今後もこういう質問に答えていきたい
と思いますので是非ねチャンネル登録
よろしくお願いします公式ラインでは僕は
講師を務めるSMG塾の情報を発信して
ますSMG塾ではYouTubeで言え
ない情報をね暴露してますので是非ね概要
欄から友達登録していただけると嬉しい
ですあと今後取り上げて欲しいテーマとか
今日みたいな質問がありましたらどんどん
コメント欄に書いていただければまたね
ピックアップしてお答えさせていただき
ますので遠慮なく質問くださいパピオは
どこ行ったのか55歳から失敗しない保険
のルール是非ね皆さんに読んでいただき
たいのでまだ読んでない方読んでみて
くださいではまた次回の動画でお会いし
ましょうありがとうございまし
たはいさんはいお疲れ様ですはいお疲れ様
ですそうですね今日はだいぶ早く7本7本
そう取り切れましたね行きましたね
ありがとうございます事前に見ていただい
たおかげですいえいえ頑張ってます頑張っ
てますそして今日は7月15日ですけど
すごいですね公開した動画がねはいえい
反響でもう10万行ってますよあそうすか
早いすごいですねありいあ昨日ねはい
メールであなたのYouTube1億回
再生されましたっていうメールが来ました
おお全部で本当だねはい1億回ま多いのか
少ないのかよくわからんけどいや多いです
よあ多い
かま多いんかな多いやろなはいうんすごい
ですねうんだって期間がまだ菅さんは短い
ですもんチャンネル解説してからのね1年
半はいねまそやねそれでも62万円うん
ありがたいね本当ありがたいですね皆さん
こうやってずっと見ていただいてコメント
とか見るとだいぶ初期のから見てる方も
いらっしゃいますもんねねすごいなずっと
もう本当毎日ルーティンで見てますって
いう人も結構多いしねありがたいね本当
あのなんてわざわざあここからミ君に
変わってるっていうその切り替えたところ
までコメントしてくださる方もいて面白い
なと思ってすごいなと思いまし引き続き
よろしくお願いしますはいよろしくお願い
しますありがとうございます
ますDET