Immobilienmakler: Steuern verstehen und optimieren | Steuerberater Roland Elias

immobilienmler ja wenn du jetzt gerade da startest und überlegst ja wie funktioniert das eigentlich mit den Steuern was muss ich eigentlich versteuern und vor allem wie funktioniert das mit den Rechnungen das werde ich Dir jetzt in diesem Video erzählen und wir werden in dieser neuen Reihe direkt auf immobilienmler eingehen wirklich im Detail was du alles wissen musst wo du Steuern sparen kannst und vor allem auch welche Tipps und Tricks es sonst so gibt damit herzlich willkommen zu einem neuen Video hier von Steuern mit Kopf auf Youtube mein Name ist R ich bin onlineestuerberater und bekannt für Steuern planen damit man Steuern spart ganz klar ist immobilienmler sind natürlich ja in mehreren Steuerarten steuerpflichtig wir fangen mal mit Umsatzsteuer an weil das ist so ein klassisches Thema wo man ja immer sieht okay auch selbst auf die entsprechenden Markler provovision dass da ums ST drauf sind das sind immer diese 0,76 bzw 5 0,57% das ist nämlich die Umsatzsteuer die in der entsprechenden Markler Provision enthalten ist die ja auch dann einbehalten und abgeführt werden muss bedeutet als Markler bist du dann natürlich hier ganz normal umsatzsteuerpflichtiger Unternehmer kannst natürlich bis zu einem Umsatz von 22 000 € hier auf die klein unternehmerregelung in Anspruch nehmen was ich aber im Normalfall nicht empfehle denn ganz klar ist natürlich hier die meisten Provisionen sind natürlich hier schnell mit 22 000 € ausgeschöpft ein spannendes Thema ist aber auch in der einkommenenssteuer denn als Immobilienmakler bist du auch hier einkommensteuerpflichtig das heißt die Umsatzsteuer ist das was du umsatzsteich hast auf der anderen Seite natürlich die Einkommensteuer das ist das was auf deinen Gewinn zahlen musst und hier bist du als Immobilienmarkler ganz klar Gewerbetreibender nach Paragraph 15 des EStG weil du selbständig nachhaltig mit gewinnerziähungsabsicht am allgemeinen wirtschaftlichen Verkehr beteiligt bist und das bedeutet du hast TCH alle deine Einnahmen erstmal sauber zu erfassen und im Umkehrschluss aber auch alle Betriebsausgaben hier gegen rechn das heißt du kannst auch alles was an Betriebsausgaben ent steht hier gegenrechnen sei Laptop sei Flyer sei im Grunde minioper die du anstellst damit sie deine Flyer verteilen sei zeag mal irgendwelche Werbebanner sei das logo auf dem Auto sei der Firmenwagen alles drumherum ist möglich und das heißt natürlich auch ganz klar dass du am Ende auf deinen Gewinnsteuern zahlen musst Steuersatz ganz klar an der Stelle 0 bis 45%. bis ca 12000 € gibt's den sogenannten Grundfreibetrag und alles darüber Hus wird dann mit dem persönlichen Steuersatz versteuert der ergibt sich dann je nachdem wie hoch dein entsprechender Jahresgewinn ist oder wenn du Angestellte bist und nehmen Immobilienmakler Angestellten Gehalt plus immobilienmaklertätigkeit der Gewinn muss versteuert werden jetzt habe ich schon gesagt okay die Gewerbesteuer ist ja auch noch das Thema warum weil du Gewerbetreibender bist und zwar ab einem Gewinn von 24500 € musst du auch Gewerbesteuer zahlen als Immobilienmarkler ganz klar und der Hebesatz der da entsteht oder notwendig ist ist abhängig von der entsprechenden Gemeinde denn es gilt immer 3,5% mal z.B 400 % was so Bundesdurchschnitt ist dann kommst du auf ca 14 bis 15% durchschnittliche Gewerbesteuerbelastung ganz wichtig bis zu einem Hebesatz von 400% ist auch dann die Gewerbesteuer zu 100% abbrechenbar bei der Einkommenssteuer das heißt h entsteht keine mehrbastung wenn es drüber hinausgeht dann schon na schon gewusst jetzt gibt's auch unsere Onlinekurse von Steuern mit Kopf z.B kryptowährungen und Steuern schau gleich mal vorbei auf steuernmitkopf.de und da muss man auch ganz klar sagen es gibt hier die ein oder anderen Themen die Du auch noch wissen solltest zur Umsatzsteuer denn ich habe auch gerade schon gesagt die Umsatzsteuer diese 0,76 oder57% das ist das was du immer abführen musst aber ganz klar ist natürlich auch das hat einen anderen Vorteil und zwar wenn du so ein Laptop kaufst 2000 € sag wir 2000 € netto dann sind dort auch 380 € Umsatzsteuer die oben drauf kommen und die kannst du dir auch wieder erstatten bzw verrechnen lassen und somit zahlst natürlich auch hier die Umsatzsteuer die Umsatzsteuer solches nicht in voller Höhe sondern es wird ja auch hier wieder was abgezogen wie gesagt wenn die Kleinunternehmerregelung wähst bis 22 000 € möglich alles darüber hinaus wäre dann sofort Regelbesteuerung und an die Regelbesteuerung wenn du sie wählst bist du 5 Jahre lang gebunden ganz wichtig ist aber auch es gibt durchaus hier einige Tools mit denen du super einfach arbeiten kannst was ich immer wieder mal empfehle ist z.B auch lexofice findest du übrigens auch uns Empfehlung unten in der Infobox wo du ganz klar sagen kannst hiermit kannst du alle deine Rechnungen sauber einfach schnell effizient per E-Mail rausschicken und kannst vor allem auch die ordnungsgemäen Aufzeichnung erfen Betriebsausgaben bedeutet auch hier wirklich alles was irgendwo damit zu tun hat hier absetzen ganz wichtig aber Kleidung oder sonstiges ist hier nicht möglich außer es ist ein Logo drauf und du hast natürlich die entsprechende sag ich mal betriebliche sag ich mal Klamotte die du dann immer anziehst wo wir auch noch in der anderen Reihe dazu kommen ist ab auch die steuerliche Optimierung denn nicht z läufig solltest du immer als Einzelunternehmer unterwegs sein denn wenn Du sehr schnell sehr viele im Grunde sag ich mal Tätigkeiten durchführst dann ist es so dass du eine GmbH wahrscheinlich sinnvoll werden zahst bloß noch 30% steuen auf deine Gewinne anstatt 0 bis 45%. und vor allem auch ganz wichtig ist du solltest hier durchaus die Vermögensverwaltung ganz klar von deiner operativen Tätigkeit trennen denn ich habe schon viele immobilienmarkle erlebt die z.B an der Stelle alles hier in einer GmbH hatten aber auch da ist es normalweise so dass ich eine Holdingstruktur empfiehlt d sagt okay operative Immobilien Makler GmbH darüber hinaus sage ich mal die entsprechende Holding und alles über die Holding wird natürlich investiert schüttet man z.B 1,5% aus und schon hat man hier natürlich einen massiven Steuervorteil den anderen nicht haben und du kannst massives Immobilienvermögen schnell aufbauen wie gesagt wenn du Immobilienmarkler bist und sagst hey das Thema interessiert mich super mega viel dann lass ein Abo da denn wir werden diese Reihe noch weiter ausbauen du willst mehr von Steuer mit Kopf dann schau gleich mal vorbei auf steuermekopf.de mit unseren onlinekursen und Fachbüchern erklären wir dir die Welt der Steuern so einfach wie nie individuelle Steuerfrage auch kein Problem buche jetzt deine 30minütige eins zu ein Onlineberatung bei mir oder einem anderen Steuerberater aus unserem Team