【知らない人多すぎ、、】スーツ代や資格取得代を“経費”で落とす方法について税理士が解説します
今日も勝3馳ですです今回は社長を含め
サラリーマンがスーツ代やプライベートに
近い費用を経費で落とす方法についてこの
流れで見ていきますこちらになりますこの
チャンネルでは設定でキャッシュを最大限
で残したり運用で効率よく増やすの幅をお
伝えしていますもし参考になりました
チャンネル登録と高評価をお願いしますま
社会人から税子とか公認会計士目指す人
ってすごいですよねいますよねでもね時間
これ出しなきゃいけないし諸々の費用とか
もかかるし相当なモチベーションがなく
ちゃできないと思いますよねそうですよね
これ私も社会人働きながら合格してるので
大変でしたでもそれにかかる費用って馬鹿
になんないじゃないですかそこら辺の資格
取得費用なんか経費できないかなと思った
んですけどあの業務に関連する費用をちば
で支払った時は特定支出控除っていうもの
が使える可能性がありますそういうものが
あるんですねはい聞き馴染みのない名前だ
と思うので今回は1から具体例も混ぜて
説明していこうと思いますリスクリッキー
じゃあ早速特定支出控除について教えて
くださいはいこちら簡単に言いますと会社
員の方給所得者の方が業務上自腹で支払っ
た支出を特定支出として経費扱いにして
くれて支払った費用の一部について工事を
受けることができるってものになっており
ますただし全額が控除されるわけではなく
て特定支出の合計額のうち給油所得控除の
1/2を超える部分の金額に関して控除を
受けることができますこれは後ほど具体例
で説明していきますじゃどんなものが特定
支出として認められるんででしょうかはい
特定支出に該当するものは通勤費とか謙虚
費あと研修費資格取得費え帰宅の旅費勤務
必要経費とかこういった6つのパターンが
ありますま結構あるように見えますけど
通勤費とかって会社がもうそもそも負担し
てくれること多いですよねその場合でも
使えるんですかそれはダメです通勤費など
については会社から非課税の手当てはお
給料みたいなものを受け取っている場合は
特定支出に含めることができないですうん
例えばですよ会社へ車通勤していて
ガソリン台を自腹で支払っていたとしても
会社から金手当てとして非課税の手当てが
支給されていればその金額は特定支出控除
には含めないことになっております
なるほどそうすると特定支出に該当する
項目のうち使いやすいものは限られてき
そうですよねはい実際はそういうことに
なってきますで今回は使いやすい4番の
資格取得費と6番の勤務必要経費を中心に
解説していきまして他の項目は簡単に見て
いきたいと思いますお願いしますまず通勤
費なんですね電車やバスとかの公共交通
期間ですとかマイカーでの移動通勤のため
の支出を個人で支払っている場合は支給さ
れる通勤費を超える場合に特定支出として
計算することができます大抵の会社はね
通勤手当てありますけどパートや派遣社員
とかってま通勤費用を自己負担する場合も
ありますからそういう時は使えるかもしれ
ないですねそうですね続きまして転費天気
に伴う去のための支出になりますまこれも
基本的には会社から支出されるものかと
思うんですけども支給されなかった時は
結構高額になっちゃうんでこれは活用し
たいですよねはい続いては研修費業務で
使う技術とか知識の習得を目的として受行
する研修費用のことですこちらもですね
自腹の場合は特定支出の対象になります
ちなみに研修を受けるための交通費なども
費用に含めてもオッケーですえ資格取得費
は業務に必要な資格を得るための費用に
なっております従来は自動車免許英語検定
簿記などが対象だったんですけども平成
24年度の税制改正で弁護士とかお医者
さん公認会計士なども特定支出に該当する
ことになりましたこれ専門的な資格の
スクールってこれ結構高額ですから控除
できるっていうのは嬉しいですよね例えば
他にもなんかMMBAの取得費用とか対象
になるんですか業務に関わりがあれば
MBAの費用も対象になってきます続いて
帰宅旅費単身不妊で配偶者や整形をいに
する加速と離れて暮らしてらっしゃる方の
場合その帰宅のための旅費のことを言い
ますま帰宅旅費も払ってくれる会社あると
思うんですけども払ってくれない場合は
結構な金額になりますもんねそうですよね
新幹線のが高いですからねで帰宅旅費の
注意点としては交通料金が1万5000円
以上の場合証明書の取得が必要になります
証明書の取得は空港の航空会社カウンター
ですとか後車駅の生産所などでも行うこと
ができますまこれ毎回証明書もらうの結構
面倒くさそうですけどねそうなんですよね
ま実際少しでも税金を取り戻したいって
いう方であればもう頑張ってとしか言え
ないところですねえ最後の勤務必要経費な
んですが平成24年度の税制改正で新しく
加わった部分になっております勤務必要
経費は図書費寄付費交際費の3つがあり
まして合わせて65万円が上限になってい
ます1つ目の図書費なんですけども仕事と
関連する本だとか新聞雑誌そういうものが
対象になってきますこれ電子書席とかも
図書費の対象のですはいそうなんですあの
Amazonのキルとかもねああいうのも
対象になってくるのでえしっかりと集計し
といた方がいいと思いますただただですよ
金ドル自体とかタブレットiPadみたい
タブレットの購入費用は対象外になります
なるほど2つ目の衣服費なんですが職場で
着用するスーツとか制服作業服などが対象
となります仕事でスーツを着る必要がある
人アパレル業で自社ブランドのスーツを
自腹で購入している人は衣服費として集計
することができますただしスーツ着用の
必要がない会社の場合は必要経費としみめ
られない可能性も出てくるので注意が必要
ですま高級なねオーダースーツなんかも
ありますし個人で特定支出にでき
るっていうのは大きなメリットですよね
はいやっぱりスーツのお金をなんとかして
費用に入れられないんですかみたいな質問
は多いのでここのねこの論点を使える余地
があるんであれば是非検討してみて欲しい
なと思いますね3つ目の交際費なんですが
得意先仕入れ先などの接待とか同等が対象
になっていきますただし職場の同僚との
渾身会親睦会とか同僚の観光素材に関する
支出ま結婚の時のご修義とかですねそう
いうのは特定支出にできないので意して
うんくださいなるほど勤務に必要な経費は
幅広く使えそってことですねじゃ具体的に
どんな触手の人が活用しやすいんでしょう
か例えば勤務員などは高額な書籍の購入
ですとか医療関係者との交流が多いので
活用できるんじゃないかなと思います学科
への参加費ですとかねそこに行くまでの
交通費とかも研修費として集計計上する
ことができますねなるほど学会だとね結構
海外に行くことなんかもあるでしょうし
職場によってはかかる費そんなに負担して
くれなさそうな感じもありますからねそれ
は本当に多くあると思いますその他にも
ですねえっと単身不妊者の方も活用する
余地があるんじゃないのと思ってまして
特に小さなお子さんをね奥さんと残して
単身不妊してるようなおさんの場合頻繁に
帰りたいとも思いますし帰る必要もあると
思うんですである程度の規制費用は職場が
負担してくれるとは思うんですけども回数
とか金額で上限が設定されてる場合もある
のかなとま月に1回とか月に2回とかそう
いうのがほとんどだと思うのでまそれ以上
にね帰りたいっていう人にとってはこの
制度をうまく使えるんじゃないかなと思い
ますねそういえば黒さんもなんか青森と
東京頻繁に生してますよね私毎週青森と
東京週に1回してるで交通本の馬鹿には
ないですね相当長くですたねこれ是非なの
で皆さんもうまく活用してもらいたいなと
思います社長の資産防衛チャンネルじゃ
この制度使いたいってなった場合どうすれ
ばいいんでしょうか特定支出工場を利用
するためには特定支出を証明する明細書
領収書会社に発行してもらった証明書です
とか厳選徴収表なども揃えて確定申告して
いく必要がありますこれ会社に証明して
もらう書類もあるってことなんですかそう
なんですよ特定支出工場を使ってる人は
まだ少ないなと正直思うんですけどもあと
会社も慣れていないので手か正ありうん
またえっと今ご覧になっていいてる図は
通勤費に関する証明書なんですけども費と
か研修費といった費用の項目ごとに書類が
いるので手間はかかるかなと思いますうん
サラリーマンにとってはちょっと慣れない
確定申告もしないといけないですちょっと
大変ですよねこれそうなんですよねこの辺
がもう少し有数聞になってほしいですかね
うん続いてこの特定支出工場を使うと具体
的にどれぐらい節税効果があるのか教えて
いただけますか承知しましたでは今回は
年収600万円の方が特定支出が
100万円あったって時の場合で見て
みようと思いますはいまず前提なんです
けども特定支出にあたる支出が給所得控除
の1/2を超える場合が対象になってき
ますで急所得控除なんぞやってとこなん
ですけども今ご覧になっていただいてる表
からえ計算していくことになります今回の
方の場合は年収600万円になりますので
次のような計算式でやると急所得控除は
164になりますそして給所得控除の
1/2となると82万になりますので今回
の場合特定支出のが100万円でしたので
この100万円からえ急所得工場の1/2
の82を差し引いて18万円が特定支出
控除として処理することができますてこと
はこの場合課税所得が18万円減
るってことですから税10%だと考えると
え約2万円の節税ってことですかね
100万使ってこれって正直かなり微妙
じゃないですかこれ使ったお金戻ってくる
わけじゃないですしね教えたいことも
分かりますあの書類手続きがね手間暇
かかる割にそれほの税交換あるわけではな
いっていうのがやっっぱりこの生うん今
浸透してない理由かなとも思うんですけど
もただ該当して使える方は使わないとね
2万円もったいないじゃないですか是非
もったいないと思う方は活用もぜひ検討し
てみて欲しいなと思いますLINE登録お
願いします自腹でのね出費が重んだ時に
特定支控除が使える可能性はあるってこと
なんですけど結構手間かかりそうですよね
これ見るとまサラリーマンが取り組み
やすい節税対策とお金にありますかそう
ですねでは手軽にできる節税策もご紹介し
たいと思いますはいはいまず故郷納税です
かね全国各地の自治体から寄付先を選んで
寄付することで寄付金の控除っていうのを
受けることができるものになっております
控除上限額の範囲内であれば自己負担
2000円を除いた全額が控除と対象と
なって所得税住民税から控除されていき
ます会社員ですとか公務員の方は確定申告
が不要な方も多いと思うんですけどもワン
ストップ特例というのも利用することが
できまして故郷納税を手軽に適用すること
もできますなので確定申告やったことない
よていう人もあのお気軽にやることができ
ますこのワンストップ特例を利用した場合
は寄付した合計額から2000円を
差し引いた額が全て住民税から控除される
という構造になっておりますこれ確定申告
なしでできるっていうのは簡単でいいです
よねはいそうだと思います続いて医療費
控除ですね医療費控除とはその年の中で
実際に負担した医療費の合計額から
10万円を差し引いた額が控除対象となる
ものになっておりますご自身だけでなくて
ご家族の医療費もう10万円を超えて
支払った場合も一定額まで控除されますの
でご家族の医療費の集計も忘れないように
お願いしますま特に大きな病気にかから
なくても10万円ぐらいだとね行っちゃう
こと多いんでこれもありがたいですよね
そうですねやっぱり見てると4代超えてき
てるような家庭の場合は結構医療費工場
使うことが多いんですかねま病院にお世話
になることが増えてるってのもあるんです
けどもはい注意点なんですけども医療費
控除は会社員の方でも確定申告が必要に
なるのでご注意くださいあの会社の年末
調整だけで医療費控除は適用することでき
ないので確定進行が必須ってことを覚え
といてください続いて不要控除です親を
不要に入れることで最大58万円を所得
から控除することができます大まかな計算
になってしまうんですけども例えば課税
所得金額が1200万の方がえ75歳以上
の別の親を1人不要に入れた場合合計
19万6400分の税金が下がることに
なってきますええ年間で20万ってことは
これぜひやっとくべきですねそうなんです
よなのであのね親の面倒見てるよっていう
人とかは是非あのこの不要工場使えるか
使えないか検討してほしいなと思います
不要工場に関しては別動画で詳しく説明し
ておりますのでえリンクを概要欄に貼っ
ときますのでそちらも合わせてご確認
くださいありがとうございます税理商人
グランサーズさんでは税務のご相談は
もちろん何かと面倒な経理の代行や節税の
提案をしてくれる税理士に変更したいと
いったご相談もお受けしてい無料相談をご
希望の方は概要欄にこのようなリンクを
載せておきますのでお気軽にご相談
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ください参考になった方はチャンネル登録
と高評価も是非またですねコメントも入れ
てみてください最後までご視聴いただき
どうもありがとうございましたありがとう
ございましたはいこのチャンネルでは社長
が会社や個人の資産を防衛する方法運用で
効率よく増やしていく方法などをお届けし
ています皆さんからのお問い合わせやご
相談があれば概要欄の方から受け付けて
おりますのでお気軽にご連絡ください