FinCEN Reporte BOI NUEVAMENTE SUSPENDIDO que HACER y cuales son las CONSECUENCIAS? Episodio No. 220

Hola, qué tal a todos y bienvenidos a este segmento de Y Tú También Puedes. El día de hoy vamos a estar hablando acerca del reporte de FinCEN. Fue suspendido, no fue suspendido. Qué es exactamente lo que está pasando? Desafortunadamente, hay mucha información en las redes, hay muchos videos y están confundiendo a muchas contribuyentes. Así que es muy importante que aclaremos qué es exactamente lo que está pasando. Ahora, si esta es la primera vez que ves un video acerca de esto, voy a tratar de hacer un resumen breve. Yo ya he publicado algunos otros videos en el pasado acerca de qué se trata este reporte de FinCEN. Incluso le subí un tutorial de cómo pueden hacer este reporte gratis. Y ahorita más adelante vamos a estar hablando acerca de eso. Ahora recuerden que el propósito de este canal es proveer recursos e información para todas aquellas personas que quieren establecer, hacer crecer y tener éxito en su propia compañía dentro de los Estados Unidos. Así es que si no se han suscrito al canal, suscríbanse. Y siempre me encanta leer sus comentarios. Muy bien, entremos en materia. En este video vamos a estar hablando acerca del reporte de Boyer que se hace en FinCEN. Vamos a estar hablando de cuántas veces se tiene que llenar este reporte. Vamos a estar hablando de las fechas límite y vamos a estar hablando acerca de las modificaciones y si el reporte está suspendido o no está suspendido o qué es lo que está pasando y qué es lo que recomendamos en estos casos. Ahora, para todas las personas que no sepan qué es este reporte. Básicamente, el gobierno de los Estados Unidos pasó una nueva ley que entró en vigor el primero de enero del 2024. Esta ley, que es el Corporate Transparency Act, se pasó. El Congreso lo pasó en el 2019 y no fue hasta el 2021 que el presidente Joe Biden, digamos que lo lo firmó. Sin embargo, el tratado ya estaba preparado bajo la administración de Donald Trump. Ahora, en resumen, el tratado se pasa bajo la administración del Donald Trump. Sin embargo, se firma formalmente en la administración del presidente Joe Biden y la ley entra en vigor el primero de enero del 2024. Básicamente, bajo este tratado, las personas que registen una empresa, una compañía en los Estados Unidos tienen que llenar un reporte con FinCEN. FinCEN es una oficina del Departamento del Tesoro que se encarga de perseguir los delitos financieros o como es el lavado de dinero, el utilizar entidades comerciales para propósitos ilícitos, etc. Entonces, básicamente, bajo este tratado, de ahora en adelante, todas las personas que registren un negocio en los Estados Unidos, aparte de llenar el papeleo que tienen que llenar con el Estado y tramitar su número federal de empleador de ahora en adelante, también tienen que llenar ese reporte con FinCEN y en el reporte con FinCEN. Básicamente se tiene que declarar quiénes son los beneficiarios en lo que tiene que ver con esta empresa. Básicamente, adónde van a parar esas ganancias. Ahora nuevamente es mucha información la que voy a estar compartiendo en este video, así que voy a tratar de estar repasando para no perderlos. Entonces, una vez que entra en vigor esta ley, el primero de enero del 2024, todas las empresas que se registraron antes del primero de enero del 2024 tenían hasta el primero de enero del 2025 para hacer ese reporte con FinCEN. Y las empresas que se registraran después del primero de enero del 2024 tenían solamente 30 días para hacer ese reporte con FinCEN. Sin embargo, días después, FinCEN dijo OK, vamos a darles un poco de más tiempo y si tú registras una empresa después del primero de enero del 2024, te voy a dar 90 días para que hagas ese reporte con FinCEN. Si ahora paréntesis, básicamente estas son las penalidades. Si tú no llenas este reporte a tiempo, si las penalidades son más de 500 dólares de penalidad por día, hasta 10 mil dólares de multa por proveer información falsa y hasta dos años de cárcel. Por qué? Por qué esas penalidades tan drásticas? Bueno, porque es una ley y la ley es la ley. Entonces, una vez que ya es algo firmado por la ley, nosotros como contribuyentes no tenemos opción. Ahora, meses después entra una demanda en Alabama donde básicamente el demandante demandaba que este reporte era anticonstitucional y el juez en Alabama dictó fallo a favor. Y este caso es un caso público y FinCEN publicó la información al respecto. Y básicamente en este caso que se fue a corte en Alabama, el contribuyente no tenía que presentar su reporte de FinCEN. Sin embargo, la ley permanecía y todos los negocios tenían que seguir llenando este reporte de FinCEN. Ahora, el 3 de diciembre del 2024, un juez en Texas dictó un fallo a favor de un grupo de negocios que demandaron lo que viene siendo básicamente el reporte de FinCEN nuevamente diciendo que este reporte era anticonstitucional. Y en este caso, el juez de Texas dicta un fallo a favor y hace lo que se conoce en inglés como un court injunction. ¿Qué significa esto? Bueno, básicamente suspende el reporte a nivel nacional. Entonces, días después, el IRS, el Departamento del Tesoro, apela a esta decisión que se tomó en Texas el día 3 de diciembre del 2024 y el 23 de diciembre del 2024, una corte de apelaciones dicta un fallo a favor del Departamento del Tesoro, dicta un fallo a favor del IRS, diciendo que nuevamente el reporte es obligatorio para todos los negocios, las empresas y los contribuyentes que han registrado una entidad comercial en los Estados Unidos. Entonces vemos que esa suspensión duró únicamente del 3 de diciembre al 23 de diciembre del 2024. Ahora, debido a esta suspensión, fíjense lo que hace Finsen. Una vez que se dicta el fallo a favor del IRS el día 23 de diciembre del 2024, Finsen hace un comunicado y dice Ok, en vista a estas, en vista de esta suspensión, voy a extender las fechas límite y todas las personas que registraron una empresa antes del primero de enero del 2024 tienen que llenar su reporte ahora el 3 de enero del 2025. Entonces la fecha original para esas empresas será el primero de enero del 2025. Y luego Finsen sigue diciendo en su comunicado. Sin embargo, si tú tenías que presentar tu reporte entre el 3 de diciembre del 2024 y el 23 de diciembre del 2024, que fue el periodo que duró la suspensión, te voy a dar 21 días más en adición a cuando era tu fecha límite. Ahora, quiénes eran las empresas que tenían que haber llenado el reporte en estas fechas? Bueno, básicamente fueron las empresas que se registraron el 3 de septiembre. Esas empresas tenían que básicamente su fecha límite iba a caer entre el 3 de diciembre del 2024 y el 23 de diciembre del 2024. Se les dio 21 días más o se les está otorgando 21 días más para presentar ese reporte y luego Finsen hace un ajuste. Y de ahora en adelante, todos los negocios que se registren a partir del primero de enero del 2025 solamente tienen 30 días para hacer para presentar ese reporte en fin. Sí, entonces esa era la información que Finsen había hecho pública el día 23 de diciembre del 2024, que es cuando se dicta un fallo a favor del IRS, esta corte de apelación. Ahora, el 26 de diciembre del 2024, tres días después de otra corte de apelaciones del quinto circuito, vuelve a revocar ese fallo y vuelve a suspender el reporte. Sí, entonces ¿qué es lo que dice Finsen? Bueno, hoy viernes 27 de diciembre, Finsen hace un comunicado diciendo básicamente las fechas límite de queda. Sin embargo, si tú tenías que presentar tu reporte en lo que dura esta suspensión, no va a haber penalidades para ti. Básicamente esa es la información que está pública hasta este momento. Entonces, ¿quiénes eran los que tenían que hacer este reporte para esta fecha límite ahorita después del 26 de diciembre del 2024? Nuevamente son las empresas que se registraron en septiembre del 2024. Si recuerden las empresas que se registraron después del primero de enero del 2024 tenían solamente 90 días para hacer ese reporte y evitar penalidad. Sí, entonces en resumen, ahorita nuevamente el reporte ha sido suspendido. Sin embargo, Finsen dice las fechas límite de queda. Ahora voy a hacer un paréntesis aquí, porque muchas personas preguntan cada cuándo tengo que hacer el reporte. El reporte lo haces una vez en la vida, igual que cuando registras una empresa. ¿Cuántas veces registra la empresa? Solamente una vez en la vida. Ahora, si tú haces alguna modificación de la empresa a nivel estatal, sacas a un dueño, te cambias de dirección. Entonces, ¿qué es lo que tienes que hacer? Bueno, tienes que hacer una enmienda a los ya sea los artículos de incorporación, a los artículos de organización o al documento de la empresa para que el gobierno sepa acerca de estos nuevos cambios. Lo mismo pasa con Finsen. El reporte de Finsen se hace una vez en la vida. Sin embargo, si tú cambias el negocio de dirección o si tú sacas a un dueño o metes a otro dueño o haces alguna algún cambio en lo que tiene que ver con tu empresa, entonces tú tienes 30 días para informarle a Finsen y actualizar tu reporte. Generalmente el estado, la mayoría de los estados no te condicionan en cuanto a cuánto es el tiempo que tú tienes para notificarle acerca de los cambios. En el caso de Finsen, Finsen si te está condicionando. Finsen dice que en base a esta nueva ley, de ahora en adelante, si tú haces cualquier cambio en lo que tiene que ver con los beneficiarios, los dueños de la empresa, la dirección de la empresa, tú tienes que actualizar ese reporte y solamente tienes 30 días para hacerlo. Sí, ahora existen muchas personas que que desafortunadamente se están dejando llevar por todos estos videos, donde hay información atrasada, donde dicen que el reporte ha sido suspendido y no toman en cuenta la seriedad de este asunto y las penalidades exorbitantes e incluso cárcel. Se está hablando y no llenas de este reporte. Entonces, ¿qué es lo que yo les recomiendo? Miren, honestamente, esto no es algo que el gobierno va a dejar ir fácilmente. Ya vimos qué pasó cuando se suspendió y cuando se restableció el reporte. Qué pasó? Únicamente se extendieron las fechas límites y en algunos casos 21 días. En realidad no hay misericordia. Entonces, si tú ya sabes que tienes que llenar el reporte y como dicen en español, el que nada debe nada teme mis recomendaciones, que hagas el reporte. Ahora, hace algunas semanas yo les posteé un video que es el episodio número 215, donde ustedes van a encontrar un tutorial de cómo pueden hacer este reporte gratis, porque hacer el reporte es gratis. Ustedes mismos lo pueden hacer en línea. Obviamente, si ustedes contratan el servicio de una persona o si ustedes le dicen a su contador que se lo prepare, obviamente el contador o la persona que les haga este reporte les va a cobrar un fee o les va a hacer un cargo por el costo de sus servicios. Sí, pero en realidad hacer este reporte o llenar este reporte, confíense, es gratis. La información que ustedes llenan en ese reporte es confidencial. El gobierno no la está vendiendo. Y para ser honestos, el gobierno básicamente digamos que ya la tiene, porque si sus nombres aparecen en su declaración de impuestos, si ustedes tienen cuentas bancarias a su nombre, muchas personas dicen es que yo no quiero que la IRS sepa de mi cuenta bancaria y por eso no la pongo en mi declaración de impuestos. Sorpresa, los bancos, todos los bancos mandan reportes a la IRS. El IRS ya tiene tu cuenta de banco. Sí, el IRS ya sabe cuánto dinero tienes en el banco o cuánto dinero se mueve ahí. Por qué? Porque los bancos están obligados a mandar información a la IRS también. Y si tú llenas una declaración de impuestos y tú eres el que firma la declaración. Sorpresa, el IRS sabe que ese negocio está a tu nombre y que tú estás firmando la declaración. Entonces, nuevamente, lo que tiene que ver con este reporte, confíense, es una nueva ley, es una nueva formalidad que se tiene que hacer. Y honestamente, no creemos en base a lo que ha estado sucediendo que el gobierno lo vaya a dejar ir fácilmente. Entonces, en mi opinión, es simplemente cuestión de días para que este reporte vuelva a ser obligatorio. Y recuerden que las concesiones que se han hecho en la actualidad únicamente han sido para las empresas que tenían que presentar los reportes en esas fechas. Si tu fecha límite es una fecha anterior, es decir, tú registraste es una empresa el primero de enero del 2024 y no llenaste ese reporte. Una vez que el reporte se reactive, va a haber consecuencias. Entonces mucho ojo con eso ahora. Yo espero, yo espero y nuevamente lo reitero. Yo espero que tal vez se vaya a hacer un. En algunos casos se puede hacer una Bateman y que tal vez haya un poco de misericordia para los contribuyentes en cuanto a esto y sea posible cancelar las penalidades. Sin embargo, no es una garantía, no lo sabemos por qué, porque nuevamente es una ley. Entonces es muy importante que nuevamente, si ustedes tienen la capacidad y la habilidad de llenar este reporte y no tienen nada que esconder, es mejor prevenir que lamentar. Ahora, si tú eres una persona muy desconfiada y tú dices tú piensas que lo van a cancelar y tú todavía estás a la espera de bueno y todavía no es tu fecha límite, entonces ya es una decisión que se deja a tu discreción. Es muy importante que estés al día y que entres al sitio de fincen diariamente para saber qué es lo que va a pasar. Porque una vez que se haga la actualización y una vez que se restablezca el reporte o se haga una enmienda, es tu responsabilidad como contribuyente asegurarte de que tu empresa esté cumpliendo con todas las legalidades y las formalidades legales establecidas por el gobierno de los Estados Unidos. Entonces esto no es algo que se debe tomar a la ligera. Es mucho dinero de lo que se está hablando y nuevamente son cargos penales y no lo llegáramos a hacer. Entonces, por favor, ejerzan discreción, ejerzan mucha cautela. Nuevamente, como yo les menciono, el que nada debe, nada teme. La información de nosotros técnicamente ya la tiene la IRS y tenemos una cuenta de bancos y llenamos una declaración de impuestos. Yo entiendo que no hay personas que son desconfiadas y se quieren esperar. Eso se respeta su decisión. Sin embargo, si tú te vas a esperar a que a llenar este reporte y todavía no es tu fecha límite, entonces está al pendiente de la actualización en la información de Finsen para que sepas qué es lo que va a pasar. Nuevamente les reitero que una que aunque hubo una suspensión, una vez que se realizó el que se restablece el reporte, la suspensión solamente fue. Digamos que la misericordia solamente fue válida para las personas que tenían que presentar el reporte durante la suspensión. Si tú tenías que haber presentado el reporte antes, ahí no había misericordia. Y en este caso, digamos que todas las empresas que ahorita todavía tienen tiempo son las empresas que se registraron antes del primero de enero del 2024, ya que estas empresas tienen hasta el 13 de enero del 2025. Y el último comunicado de Finsen es las fechas límite. Mientras tanto, el reporte está suspendido. Y bueno, espero que esta información les haya sido útil. Muchas gracias de antemano por el apoyo. Muchas gracias a las personas que ya se han suscrito al canal. Yo yo ya les he publicado varios videos hablando desde que salió este reporte. Les puse un tutorial. Les puse cuando se suspendió. He puesto contenido acerca de cuando se restableció y nuevamente este video se está grabando hoy viernes 27 de diciembre del 2024, dejándoles saber los últimos detalles en cuanto a este reporte. Aquí abajo en mi video les voy a dejar linkado. Les voy a dejar un link del video donde yo les posteo un tutorial para que ustedes hagan su reporte gratis si ustedes están interesados en hacerlo y no están interesados en hacerlo y se quieren esperar y todavía no pasa su fecha límite. Es una decisión personal, pero es importante que ustedes se mantengan al tanto de los últimos detalles que va a publicar Finsen en su página oficial. Y también aquí abajo en mi video les voy a dejar el link para en lo que tiene que ver con la página oficial. Y bueno, esa es la información que quería compartir para ustedes el día de hoy. Espero que les haya sido útil. Muchas gracias de antemano por acompañarme. Les mando un abrazo donde quiera que estén y nos vemos por aquí la próxima semana.