【無申告は高確率でバレる！】確定申告をしないことで起こるとんでもない問題について税理士が解説します！

今日もち3はです今回は確定申告をしない ことで起こるとんでもない問題について この流れで見ていきますこちらになり ますこのチャンネルでは設定でキャッシュ を最大限残したり運用で効率よく増やすノ 波をお伝えしていますもし参考になりまし たらチャンネル登録高評をしていただける と嬉しいですまた公式ラインでは YouTubeでは言いにくい内容を こっそりお伝えしてますので是非登録して みてくださいま去年もね無申告のニュース 結構ありましたよねはいそうですね大きい ものではアニメ化もされた漫画家の申告 もれですとかイニエスタ選手を始めとした サッカー選手の申告漏れとかもありました ねそういうニュースを見るとやっぱ無申告 は問題なんだっていうのは分かるんです けど実際この確定申告しないとどんな問題 があるんですかでは今回はこの確定申告を しないことによって起こる問題についてお 話ししていこうと思います確定申告が必要 な人は皆さんが思ってるよりも多いですし まだ申告してなくて不安だっていう方も いらっしゃるかもしれないのでご自分が 当てはまらないかどうか当てはまるなら 当てはまるんのその対応もお伝えしていき ますので是非ご覧くださいよろしくお願い しますお願いします この確定申告しなければま税務書って こっちの存在把握できないと思うんで税務 所にバレることないと考えてる人も多い みたいなんですけど実際はどうなんですか 実際はそんな都のいいことなくて別な ルートから皆さんの所得情報収入情報 仕入れておりますでやっぱり1番発覚し やすいのは税務調査になりますよね過去に 確定申告を行っていない年度があった場合 は税務調査でま100%バレると思っとい た方がよくて彼らやっぱり過去の申告状況 とかちゃんと見てきててこの年なんでない んだっけってなった時にいろんな情報と 照らし合わせてから来るってことですねま さすがにそれはばれるってことですねはい どこからバレるかというとあの皆さんの 取引先が全所に出してる支払い調所だっ たり銀行講座の取引内容からバレ るってこともありますああそんなとこも チェックするんですねそうなんです そもそもそういったところからま違和感に 気づいて調査が実施されるってことが多い です特に税務書が無申告のね重点調査を 行った場合はこういったところから無申告 がばれる可能性が高かったりしますねうん 申告をしてなくてもいろんなとこから所得 があることがばれちゃうってことなんです ねで続いてはですね意外に多いのが 垂れ込みですねそんなことあるんですか はいま表は出てこないですけども垂れ込み はあります実際ですね国税長のホーム ページには課税の漏れとか徴収の漏れとか に関する情報提供フォームが設置されて いるのでまそういった情報提供はしやすい なんというかまそもそもちょっとしっかり した確定申告をすべきなのは前提として ちょっと人間関係がこじれて報復されない ように生きてかないといけないってこと ですねちなみに無申告が多い領収って どんなものがあるですかえそこに近い データとして一見あたりの深刻漏れの所得 格が高額な業種ランキングっていうことが あって令和4年度ですこのようになって おりましたこれ意外に水商売とかじゃなく てコンサルとか建築関係が多いんですか はいま全員が全員別に無進告っていうわけ じゃなくてこれあくまで調査が入って指摘 受けた事項とかなので100%をま無申告 のことを示してるわけじゃないんですけど もあの過去はですね水商売の方とか システムエンジニアの方とかは結構ランク してたんですが基本的に大体業種が分かっ てるんですよ深刻漏れが起きそうな業種で それがやっぱり比較的目つけられやすいか なと思ってますはいそもそもこの確定人国 が必要な人ってどういう人なんすか確定 人国が必要な方はこのような人たちです それぞれ詳しく見ていきますお願いします はいまず個人事業主なんですけども確定 申告といえば個人事業主の方ですね会社員 じゃなくて会社員の方は年末調整という形 で会社が代わりにやってくれるので大丈夫 なんですけども個人事業主の方は年末調整 というイベントがないのでご自身で1年間 の売上とか費用を集計して確定申告をする 必要がありますなるほどでただし事業所得 が48万円以下の場合は確定申告を行わく ても問題ないですえそうなんですかはいえ 所得税の税額を計算する際には基礎控除 っていうのが適用されていきます基礎控除 の金額は所得によって異なるんですけども 2400万円以下の場合は48万円になり ますつまり事業所得が48万円以下の場合 は基礎工場によって課税所得金額が0円に なるってことなんですねなるほどでこれは そもそも申告する所得がないということな ので確定申告をしなくても何ら問題があり ませんなるほどそういうことなんですね ただし青色申告をしている場合は赤字が出 ているとその赤字を個人であれば最大3 年間まで繰り越せるので確定申告をした方 が将来その恩恵を受けることができ るってことですまた原泉徴収を受けてるの であれば原泉徴収の保を受けられる可能性 も出てきますま確定申告をしなくても問題 はないものの確定申告をした方がお得な 可能性はあるってことですねはいそういう ことですあと確定申告が不要な場合でも 住民税の申告が別途必要になります住民税 も申告をしていないと無申告という扱いに なりますので注意が必要ですなお住民税に ついては国税庁ではなくて各自治体の管轄 になってくるので申告方法についてはお 住まいの自治体に問い合わせをお願いし ますまこれ忘れる人も多そうですよねま 確認なんですけど確定申告してれば住民税 の申告はいらないってことですよねはい そうなんです確定申告をしていると税務所 から四町村ま役所の方に情報が提供されて いくので改めて自分で住民税の申告する 必要はないですってことですねま皆さん 住民税忘れないように気をつけていただき たいと思いますはい続いては年収 2000万円以上の給与所得者の場合に なります特に経営者はこの条件に 当てはまる人は結構いるんじゃないかなと 思いますそれ多そうですねでも給与所得者 っていうことは会社員ってことなんで会社 で年末調整とかやってるんじゃないですか 実は年収は2000万超えてくると年末 調整の対象から外れるようになってるん です高所得者の方々は自分で確定申告して くださいねってルールになってますねそう だったんですねじゃあ去年の年収が 2000万超えた人は注意が必要ってこと ですかはいそうなんです続いては複数の 会社から給所得を得ている場合ですね実は 年末調整は一社でしか行うことができない んですなので2つ以上の会社から給与所得 をもらっている場合は年末調整をして もらった会社ではない方の会社の給与に ついて確定申告をする必要があります ただし一方の企業から得ている給与所得が 20万円を超えない場合は確定申告は必要 ないです外部役員なんかでこう勤務してる ような傾斜は結構いますから注意が必要 ですねはいそうですね同じように アルバイトパート掛け持ちしてらっしゃる 方もいらっしゃると思うのでその時も確定 申告が必要ですただし全ての給与を合わせ ても年収103万円いわゆる103万円の 壁を超えていない場合は各種控除によって 課税金額が0円になりますので確定申告を 行う必要がないですただしこちらも住民税 はベッと発生する可能性があるので注意が 必要ですまこの103万円の壁って最近 引き上げと撤廃の両方の議論あります けれども今後この壁の金額が変わったり そもそもなくなったりする可能性もあり ますからこれよく確認しておきたいですね そうですね続いて副業や投資などで20万 以上の所得がある人の場合も要注意です 副業や不動産売買投資などによって本業と は別に所得がある場合はその所得が 20万円を超えると確定申告が必要になり ます最近はねこの副業してる人増えてます から該当する人も増えてきそうですよね そうですねただし副業などで年収が 20万円以下の場合でも個人事業主や フリーランスの方は確定申告が必須になる ので注意してくださいそうなんですね続い て5つ目年内に退職した人も確定申告が 必要な場合がありますこれ退職したらそう いった作業からは解放されると考えがちな んですけどそんなこともないってことない ですかええそういうわけでもなくて例えば 退職して無職や専用主婦になった場合退職 した年の所得が勤めていた会社の年末調整 の対象にならないので確定申告が必要に なりますなお次のお務め先が決まっていて 年内に最終職をした場合はその最終職の 会社で年末調整をしてくださるので確定 申告をする必がなくなってきます裏を返せ ば最終職が決まってても年をまえてしまう と確定申告が必要ってことですねうんそう ですねこの点は注意したいですねはい他に も公的年金のみを受け取ってる方で 受け取った公的年金の金額が400万円 以上の人なども確定申告が必要になります しワンストップ特例制度を使わずに故郷 納税をした場合や住宅論控除医療費控除 などは確定申告をしないと控除を受ける ことができないです社長の資産防衛 チャンネルこうしてみると確定申告が必要 な人って結構いそうですねじゃもしこの 確定申告をしなかった場合どういった問題 があるんでしょう確定申告をしないと 起こる問題次のようなものがありますまず 当然ですけども最長課税が発生するてこと ですね確定申告をしていなかったり申告 内容に誤りがあった場合に追加で支払う ことになるペナルティなんですけども無 申告が判明すると本来支払はずだったら 税金にプラスして税金を払う必要があり ますつまり無申告がバレたら申告をしてた 時よりも多くの税金を払なきゃいけないと ことですねやっぱそういうことになってき ますねで無申告の場合に課せられる課には このようなものがありますまずは体税 こちら脳期限の翌日から実際に納付される までの期間の延滞金のようなもので表現さ れますで計算式はこのようなものになって いるんですけども税率は原速農期限の翌日 から2ヶ月までは年率7.32ヶ月以降は 年率14.6%となっていますこの無神国 が発覚してから通帳課税を収めるまでに 期間が長くなるとその分延滞税も高くな るってことなんですねはいおっしゃる通り です続いては無申告加算税もご紹介します こちらは持ち通り無申告だった場合に かかってくるペナルティですね本来の付 するべきだった税金に対して15%から 30%ぐらいに乗っかってくるかなって イメージですこれこの段階で最大30% 以上を支払う税金が増えるってことですね そうなんです元々の税金によってはかなり の金額になりそうですよねそうなんですよ ねで最後に重加算税これもしといて欲しい ですねこれは無申告という状態が税金逃 れってことで意図的にやったでしょって 言われるとえ無申告加算線の代わりに課せ られるものになっておりまして基本的には 本来納付するべきだった税金に対して 40%が上乗せされますさらに5年以内に 再び重税が課せられた場合は通常の重加算 税にさらに10%が課税されますつまり 延滞税も考えると収めるべき税金が1.5 倍以上になっちゃうとことですねこれは ちょっと切が凍ってきますねはいそうです よねこれ本当に金額次第ですけどもま 10万とかそういった規模だったら大した ことないですね100万1000万おくっ てなってくると結構な出費になってますよ ねで実際に確定申告していなかった YouTuberが通帳課税によって約 700万円を支払ったていうニュースも あります通帳課税は想像以上の金額になる ことが多いので支払うような状況になら ないようにしっかりと申告して欲しいです また確定申告をしていない人は住民税の 申告を行っていないことがほとんどです そのため無申告が発覚した時点で所得税 だけでなくて住民税も徴収されることに なります水計課が発生してる人の場合は 停滞なりますよねこれねでやっぱり住民税 も脳期限過ぎるって話になってくるので 延滞前が発生しますだから時間かかれば かかるほど払うべきものが増えていって しまうってことですねなるほどはいもう1 つの問題として無心国だと所得の証明書が 発行してもらえないとことがありえます それはどんなものでしたっけ所得証明書は 名前の通り個人の所得を証明するための 書類になってまして主に事業要有子を 受ける際ですとか住宅ローンの申し込みを する際に生かしていきますあと補助金とか 女性金に申し込む時にも必要になることが ありますということは確定申告をしてない と所得証明書が手に入らずにそういった 申請ができないってことですかねはいそう いうことなんですこれはかなり問題ですね はいそうですねで特に事業用の融資を受け られないのは個人事業の経営者にとっては 問題じゃないですかしっかりと申告を行う 必要がありますまこれ確定申告しないと かなり問題があるっていうのは分かったん ですけどもし申告を忘れてしまった場合は どうすればいいですか特定申告を忘れて しまって申告期限を過ぎてしまった場合は 期限後1月以内に自主的に申告してすぐに 税金を納付すれば無申告加算税を回避 できる可能性がありますこれ申告漏れが 発覚したらとにかくすぐに申告を行うって いうのが重要ってことですねはいそうなん ですただし申告書を提出した日から5年 までの間に無申告加算税や重加算税を 支払ったことがある場合は期限後1月以内 に申告しても無申告加算税が課せられるの で注意が必要です同じく申告書を提出した 日から5年までの間に既に期限後1月以内 の申告書の提出で無進行加算税を回避して いた場合は先の方法が使えなくなります何 度も申告が遅れることは許してくれないっ てことですねそうですね万が一忘れて しまった時には備えてその毎年確定申告を 意識して期限内に終わらせる必要があ るってことですねはい税理法人グランサ さんでは税務のご相談はもちろん何かと 面倒な経理の代行や切明の提案してくれる 税理士に変更したいといったご相談もお 受けしています無料相談をご希望の方は 概要欄にこのようなリンクを載せておき ますのでお気軽にご相談いただければと 思いますまた概要欄からですね三防衛 チャンネルの公式LINEアカウントにも 登録してみてくださいえ参考になったと いう方はチャンネル登録と高評価をして いただけると嬉しいですまたコメントもお 待ちしております最後までご視聴いただき どうもありがとうございましたありがとう ございましたはいこのチャンネルでは社長 が会社や個人の資産を防衛する方法運用で 効率よく増やしていく方法などをお届けし ています皆さんからのお問い合わせやご 相談があれば概要欄のフォームから 受け付けておりますのでお気軽にご連絡 ください